2023年在地缘政治冲突和大国博弈的背景下，美国不断加强其出口管制和经济制裁措施，特别是对俄罗斯的极限制裁和对中国的技术和供应链“去风险”策略。这种战略竞争关系正逐步成为中美之间的新常态，导致美国财政部在出口管制和制裁措施上持续发力。美中之间虽然维持着商业关系，但双方的战略竞争关系正日渐形成。2023年11月，美中经济与安全审查委员会（USCC）发布年度报告，强调美国将继续扩大对华出口管制，包括限制相关资本、技术、物项等流入中国，针对“最终用户”加强控制。
在此背景下，本文将回顾2023年涉美出口管制与制裁典型合规问题，以帮助相关企业在复杂的国际营商环境中寻找机遇与风险之间的平衡。
一、2023年美国及其盟友国家管制与制裁措施概览
美国贸易管制与制裁的监管重点在于对中国高精尖技术的遏制，特别是在半导体、芯片、超级计算机等领域。美国还加强了对规避俄罗斯制裁行为的执法力度，包括将多个中国实体列入实体清单（Entity List）、特别指定国民名单（SDN）以及涉疆法案实体清单（UFLPA Entity List）。
与此同时，美国的盟友国家也在协同重点领域采取类似措施，尤其是欧盟在供应链本地化、关键原材料、能源、矿产供应链等领域，采取了类似美国的政策措施。
二、美国及其盟友国家贸易管制与制裁要点及监管趋势
美国和欧盟对俄罗斯的制裁侧重于限制性措施，包括个人和实体的限制、进口禁令、石油价格上限和对钢铁进口的限制等。同时，人权与劳动合规监管也在不断加强，特别是针对UFLPA项下的执法范围和深度。
三、24年执法政策趋势预判与风险提示
预计2024年，美国和欧盟将持续加强涉俄等敏感国家交易的外国主体审查执法力度，加强涉劳动及人权合规立法与执法，并将高科技产业作为主要战场。
四、展望2024年中国企业的合规应对策略
中国企业应加强跨境合规意识与管理，增强涉外专项风险研究与把控，与国际合规认证与标准接轨，并重视风险预警与预案演习。
